काठमाडौँ । सिद्धार्थ बैंक लिमिटेड (SBL) ले चालु आर्थिक वर्ष २०८२/८३ को तेस्रो त्रैमाससम्मको अपरिष्कृत वित्तीय विवरण सार्वजनिक गर्दै नाफा, आम्दानी र पूँजीगत अवस्थामा सुधार देखाएको छ। चैत मसान्तसम्म बैंकले २ अर्ब १ करोड रुपैयाँभन्दा बढी खुद नाफा आर्जन गरेको छ, जुन गत वर्षको सोही अवधिको तुलनामा २०.७८ प्रतिशतले बढी हो। समग्र वित्तीय विवरणले बैंकको प्रदर्शन सन्तुलित आम्दानी वृद्धि, गैर–ब्याज आम्दानी विस्तार र जोखिम व्यवस्थापन सुधारको संयुक्त प्रभावका रूपमा देखिन्छ।

बैंकको मुख्य आम्दानी स्रोत खुद ब्याज आम्दानीमा मध्यम वृद्धि देखिएको छ। समीक्षा अवधिमा यस्तो आम्दानी ३.०४ प्रतिशतले बढेको छ, जसले कर्जा विस्तार केही हदसम्म सुधारिएको भए पनि ब्याजदरमा रहेको दबाब अझै कायम रहेको संकेत गर्छ। आधारदर घटेर ५.२४ प्रतिशतमा झर्नु र ब्याजदर अन्तर ३.७१ प्रतिशतमा सीमित हुनुबाट बैंकिङ क्षेत्रमा मार्जिन विस्तार सहज नभएको स्पष्ट हुन्छ। यद्यपि, बैंकले गैर–ब्याज आम्दानीतर्फ उल्लेखनीय प्रगति गरेको छ, जहाँ फि तथा कमिशन आम्दानी १७.४५ प्रतिशतले बढेको छ। यसले बैंकले सेवा आधारित आम्दानी स्रोत विस्तार गर्न सफल भएको देखाउँछ।

कुल सञ्चालन आम्दानी ८.२५ प्रतिशतले बढेर ८ अर्ब ८३ करोड रुपैयाँ नाघेको छ भने सञ्चालन मुनाफा २३.४५ प्रतिशतले वृद्धि भई करिब २ अर्ब ९४ करोड रुपैयाँ पुगेको छ। सञ्चालन मुनाफामा आएको यो उल्लेखनीय सुधारको मुख्य कारण इम्पेयरमेन्ट चार्जमा आएको गिरावट हो। कर्जा तथा अन्य सम्भावित नोक्सानीका लागि छुट्याइने प्रावधान घटेर करिब २ अर्ब ३ करोड रुपैयाँमा सीमित भएको छ। यसले बैंकको कर्जा गुणस्तरमा सुधार आएको संकेत दिन्छ, जुन निष्क्रिय कर्जा अनुपात घटेर ३.७१ प्रतिशतमा सीमित भएको तथ्यले पनि पुष्टि गर्छ।

नाफा वृद्धिसँगै बैंकको वितरणयोग्य मुनाफामा असाधारण उछाल आएको छ। अघिल्लो वर्ष निकै न्यून रहेको वितरणयोग्य नाफा यस वर्ष २ अर्ब ९९ करोड रुपैयाँ पुगेको छ, जुन झण्डै १५ गुणासम्मको वृद्धि हो। वितरणयोग्य प्रतिशेयर आम्दानी २० रुपैयाँ ९८ पैसा पुग्नुले बैंकको लाभांश दिने क्षमता बलियो बनेको देखाउँछ। यो पक्षले बजारमा बैंकको शेयरप्रति लगानीकर्ताको आकर्षण बढ्ने सम्भावना देखिन्छ।

प्रतिशेयर आम्दानी (EPS) पनि बढेर १७ रुपैयाँ ६२ पैसा पुगेको छ, जुन अघिल्लो वर्षको तुलनामा २ रुपैयाँ ४९ पैसाले बढी हो। त्यस्तै, प्रतिशेयर नेटवर्थ २१६ रुपैयाँ ७३ पैसा पुगेको छ, जसले बैंकको आन्तरिक मूल्य बलियो हुँदै गएको देखाउँछ। मूल्य–आम्दानी अनुपात २२.२५ गुणामा रहनुले बैंकको आम्दानी र बजार मूल्यबीच सन्तुलन कायम रहेको संकेत गर्छ।

बैंकको ब्यालेन्स शीट पनि विस्तार हुँदै गएको देखिन्छ। चैत मसान्तसम्म बैंकले ३ खर्ब ३ अर्ब रुपैयाँ निक्षेप संकलन गरेको छ, जुन अघिल्लो वर्षको तुलनामा करिब ८ प्रतिशतले बढी हो। कर्जा प्रवाह पनि ७.२६ प्रतिशतले बढेर २ खर्ब ३० अर्ब रुपैयाँ पुगेको छ। यद्यपि, कर्जा–निक्षेप अनुपात घटेर ७७.९२ प्रतिशतमा झर्नुले बैंकले केही मात्रामा तरलता सुरक्षित राख्दै सावधानीपूर्वक कर्जा विस्तार गरिरहेको देखाउँछ।

पूँजी संरचनातर्फ बैंकले अविमोच्य असञ्चिति अग्राधिकार शेयर जारी गर्दै आफ्नो चुक्ता पूँजी १८ अर्ब २९ करोड रुपैयाँ पुर्‍याएको छ। जगेडा कोष १७ अर्ब रुपैयाँभन्दा बढी पुग्नुले पूँजी आधार बलियो भएको देखिन्छ। पूँजी पर्याप्तता अनुपात १३.११ प्रतिशतमा पुगेको छ, जुन नियामकीय दृष्टिले सहज अवस्थामा रहेको संकेत हो।

तर, बैंकको प्रदर्शन पूर्ण रूपमा जोखिमरहित भने छैन। कर्जा गुणस्तर सुधार भए पनि अर्थतन्त्रमा देखिएको सुस्तता, कर्जाको मागमा कमी र ब्याजदर अन्तर खुम्चिनु जस्ता चुनौतीहरू अझै कायम छन्। व्यवस्थापनले पनि आगामी दिनमा गुणस्तरीय कर्जा विस्तार, डिजिटल बैंकिङ सेवा सुदृढीकरण र जोखिम व्यवस्थापनलाई प्राथमिकतामा राख्ने रणनीति अघि सारेको छ।

समग्रमा, सिद्धार्थ बैंकको तेस्रो त्रैमासिक प्रदर्शनले सन्तुलित वृद्धि र सुधारिएको वित्तीय अनुशासनको संकेत दिएको छ। नाफा, वितरणयोग्य आम्दानी र पूँजीगत अवस्थामा आएको सुधारले बैंकलाई बजारमा बलियो बनाएको छ। यद्यपि, दीर्घकालीन रूपमा यस्तो प्रदर्शन कायम राख्न आर्थिक गतिविधि सुधार, आम्दानीको विविधीकरण र जोखिम नियन्त्रणमा निरन्तर ध्यान दिनुपर्ने देखिन्छ।